ПДС и пенсия

Сколько доплачивает государство

Вы заключаете договор с негосударственным пенсионным фондом и сами решаете, сколько и когда вносить. Если за год набралось хотя бы 2 000 ₽ взносов, государство добавляет свою часть — до 36 000 ₽ в год в течение 10 лет. Пропорция зависит от среднего дохода в месяц:

Доход в месяц	Пропорция	Сколько внести ради 36 000 ₽
до 80 000 ₽	1:1 — рубль на ваш рубль	36 000 ₽
80 000–150 000 ₽	1:2 — рубль на ваши два	72 000 ₽
больше 150 000 ₽	1:4 — рубль на ваши четыре	144 000 ₽

Фонд инвестирует деньги. Личные взносы застрахованы АСВ на 2,8 млн ₽ в каждом НПФ, а переведённые пенсионные накопления и господдержка защищены сверх этой суммы.

Два расчёта с вычетом

Взносы в ПДС дают ещё и налоговый вычет по ст. 219.2 НК.

Доход 70 000 ₽ в месяц. Человек вносит 36 000 ₽ за год, государство добавляет 36 000 ₽, вычет возвращает 13% от взноса — 4 680 ₽. На 36 000 ₽ своих денег — 40 680 ₽ сверху.

Доход 160 000 ₽ в месяц. Для максимальной доплаты нужно внести 144 000 ₽: государство добавит 36 000 ₽, вычет — 18 720 ₽. Итого 54 720 ₽ за год, или 38% к взносу.

Вычет считается со взносов до 400 000 ₽ в год, но лимит общий для ПДС, ИИС-3, негосударственного пенсионного обеспечения и, с 1 сентября 2026 года, страхования жизни на срок от 10 лет. Максимальный возврат — от 52 000 до 88 000 ₽ в зависимости от вашей ставки НДФЛ. Если лимит уже выбран взносами на ИИС-3, ПДС принесёт только софинансирование. Само право на вычет есть при доходе, облагаемом по ставке 13–22%, например при зарплате; у самозанятого без такого дохода вычета не будет.

Когда деньги можно забрать

ПДС рассчитана надолго. Выплаты начинаются через 15 лет участия или по достижении 55 лет у женщин и 60 лет у мужчин. Досрочно получить деньги можно в особых ситуациях: на дорогостоящее лечение или при потере кормильца. Остальные варианты досрочного выхода прописаны в договоре с фондом — прочитайте их до первого взноса.

Сейчас обсуждается запрет выводить господдержку из ПДС в течение пяти лет. Это пока не закон, но в программу стоит вкладывать только деньги, которые точно не понадобятся в ближайшие годы.

Страховая пенсия: цифры 2026 года

ПДС — добавка, а основой остаётся страховая пенсия. Её назначает и выплачивает Социальный фонд России — СФР, а не ПФР, как по привычке пишут в старых инструкциях. С 1 января 2026 года страховые пенсии проиндексированы на 7,6%.

Пенсия по старости = пенсионные баллы × 156,76 ₽ + фиксированная выплата 9 584,69 ₽. При 100 баллах получится 15 676 + 9 584,69 = 25 260,69 ₽ в месяц без надбавок. Право на неё в 2026 году возникает в 59 лет у женщин и в 64 года у мужчин, если есть не меньше 15 лет стажа и 30 баллов.